投资理财规划试题

Ⅰ 理财规划考试题

但面临居高不下的通货膨胀率，现在仍旧处于负利率时代。所以，如何做好投资，战胜通货膨胀，是每个客户都犹为关心的问题。

1、理财产品：投资期限选短不选长。

每次加息，银行都会排起长龙，客户纷纷重新转存。与之相比，银行理财产品收益率更胜一筹，特别是短期理财产品无疑优势凸显。很多银行理财产品的收益率都会随着利率的调整而变化。在数次加息的累积效应下，银行新发行的理财产品预期收益率也水涨船高，特别是一些信托产品和债券、货币市场类产品。加息周期下，客户应尽量选择投资期限比较短的理财产品，一旦加息，便于转而购买收益更高的新发产品。

2、货币市场基金：替代活期存款做为现金管理工具。

在今年物价高企、宏观调控从严、市场流动性趋紧的大背景下，相比股票型与债券型基金，货币市场基金的流动性最佳，堪比活期储蓄存款，一般2—3个工作日即可到账，且免收申赎手续费。货币市场基金主要投资于短期金融工具，如国债、金融债、央行票据、信用等级较高的企业短期融资券、银行定期存款等，投资周期短、现金比例高，能够及时把握利率变化及短期交易品种的投资机会，再加上货币基金管理人主动交易因而获得超额收益。

3、保险：投资保障两不误

收益水平能够随着利率水涨船高的分红险、万能险也是加息周期下不错的选择。

如果单论收益性，分红险、万能险可能比不上其他投资渠道，但其“保障+投资”的特性却是其他产品所无法比拟的。保险公司纷纷推出很多全新产品，在提供保障的同时，也通过各种投资渠道帮助客户抵御通货膨胀。不过由于分红险、万能险投保期限普遍较长，存在一定的流动性风险。客户务必将长期不用的闲钱拿来投资，而且最好不要中途退保，以免造成不必要的损失。

4、基金：重点关注偏股型基金。

尽管市场仍不乏结构性机会，但在加息、上调存款准备金率、资金面收紧等利空政策下，A股市场今年整体走势仍充满较大的不确定性。对于难以把握阶段性、结构性机会，操作不好股票的投资者而言，借道偏股型基金也是不错的选择。风险承受能力较弱的客户可以选择基金定投，通过定期小额将资金存入基金账户，可以分散市场风险。债券型基金对于风险承受能力较低的投资者来说，仍然是值得关注的品种。

5、黄金：核心价值在于避险。

将黄金作为投资组合的一个组成部分，有利于降低组合整体风险，提高资产配置效率。黄金作为保值避险品将在一个阶段内持续受到追捧，金价继续上涨的动能依旧存在。但是，黄金的核心价值在于规避信用风险，因为黄金不是信用资产。在个人家庭资产配置中无论是股票、基金、理财产品甚至是储蓄存款，都是信用资产。这样的结构在应对系统性风险的时候是经不起考验的，高端客户应配置10%—15%的实物黄金资产。

根据最近的行情，如果懂些金融知识的话，推荐投资贵金属。纸白银纸黄金什么的，风险小，回报高。

Ⅱ 理财规划师考试的考试题库

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Ⅲ 理财规划师 题目详解 感激不尽

1.首先对李先生和张女士的投资组合进行分析，下面是比较合理的一个理财方案，可以参考
最佳理财方案=50%稳守+25%稳攻+25%强攻

稳守：日常生活开销、教育、养老——保本、避免风险储蓄 国债
稳攻：较稳健的理财产品 ——优质的基金、股票、保险
强攻：资金急速增值的方式——黄金、期货、外汇

目前二位的资产都是定期存款的方式，只能稳守，没有多大收益可言。

2任何一种投资产品来说都是收益和风险成正比的
股票型基金通俗点说就是你把钱给到基金公司，基金公司拿去投资股票，盈利之后分红，股票市场看下现在的凄惨的大盘就知道风险如何了，基金公司操盘手也存在投资错误的可能，风险较大；投资门槛不高，现在有定投基金，可以每个月300元钱定投，和定期存款一样，投如你选择的基金帐户，每个月钱不多，在不影响生活质量的情况下时间长了获得一份不算小的收益，可以考虑；税收方面，根据你投入的资金量来定，而且每个基金公司的费率都不同，投入资金大，费率就低，基本上都是1%左右。
投资连接险，就是意外身亡险，保险的一种。人在年轻的时候意外身亡的几率小，需要交的保险费用就低，年龄大了，意外身亡几率大，需要交的保险费用就高，具体收益费用方面不是 很了解，因为人没了要钱也没什么用
股票的风险较大，在国内可以定义为大公司上市圈钱的工具，公司拿每个股票投资者的钱去投资实业等各种项目，赚了就分红给投资者，当时亏了就没的分。现在的股票市场大盘非常不景气，建议不要介入，股票做庄，内幕交易比较严重，散户如果没有技术很难在股市存活，股票有印花税成交金额千分之4

第二个问题
现在人应该或多或少了解通货膨胀这个概念，简单点讲就是物价上涨，钱的实际购买力下降，10W块钱在前几年可以买套房子，现在估计只能买个卫生间。这就很能说明问题 只有把钱拿去投资获得更多收益才能抵制物价上涨带来的压力

投资方案看陆先生资金量来确定，参考之前的理财方案

Ⅳ 理财规划题目 急~

这应该是一份理财作业吧？照猫画虎吧。

一、 家庭财务分析：

根据案例中客户情况，家庭收支和资产负债表，见下：

表1：月收支表

每月收入
每月支出

本人月薪收入
2500
房贷支出
6600

配偶月薪收入
12000
轿车维护使用费
1000

房租收入
2500
生活费
2000

配偶公积金
450
子女生活费
800

子女教育费
600-700

水电煤气有线电话费
650

物业费
240

合计
17450
合计
11290

每月结余（收入 - 支出）
6160

表2：年收支表

收入

支出

夫妻薪资收入合计
174000
保险费
2700

住房公积金
5400
生活费综合
44280

房租收入
30000
轿车维护使用费
12000

房贷支出
79200

合计
209400
合计
138180

每年结余（收入 - 支出）
71220

表3：资产负债表

家庭资产

家庭负债

房产
共三处，一处自住，一处投资，一处在老家（30万）
04年房贷余额
30万元

股票
5-6万（长期被套）
07年房贷余额
58万元

基金
6000（假定定投一年整，按本金计）

汽车
未知

社保
未知

公积金
未知

资产总计

负债总计
88万元

净值（资产 - 负债）

注：商业贷款利率按6.656%计算，公积金贷款利率按5.22%计算

表4：家庭保险状况

社会保险
商业保险

本人
基本社保、医保
中英重大疾病保险2700*25年缴，保10万

配偶
基本社保、医保
无

子女
无
无

分析：

从资产负债情况看：流动资产现金存款基本为0，只有风险性较大的股票、基金，且股票资金长期被套。家庭流动资金偏少，不利于应对突发事件。

月、年收支情况看：除正常工作的薪金、福利收入及房租收入外，没有其他的收入来源。而月支出金额几近固定，无法实现“节流”。在当前状态下应重点拓宽收入渠道，将可用储蓄、申购新股等方式进行投资，提高投资收益率，实现“开源”。

从家庭保险状况表看：家庭主要收入来源——“老公”只有最基础的社会保障，这是相当危险的，一旦“老公”不能正常上班，家庭生活将得不到保障，因此“老公”保险的配置是必须的。另，刚出生的小孩在健康方面也存在一些风险，若资金允许也应配置保险，防范风险。

二、 理财目标分析：

1、换房：用老家房产换新房，供父母住

2、计划小孩教育、保障

3、积累短线投资经验

分析：

1、老家房产约值30万，不足购买厦门本地60平方的房子，届时需要再贷款；

2、投资经验的积累需要付出一些亏损代价

三、 规划建议：

1、保险规划：

丈夫、小孩当前都无购买商业保险，丈夫风险系数较大，应作重点配置，可以以年缴的方式购买商业保险，具体建议如下：

险种名称
年缴保费
保险期限
保障

配偶
康宁终身
7120*20年
终身
20种重大疾病保障、身故保障各24万

配偶
吉祥卡
500元，每年
每年
515000意外保障

子女
康宁定期
896*20年
至70周岁
20种重大疾病保障、身故保障各8万，不出险则返本金

分析：年支出总计5546元，配偶综合总保障达99.5万，小孩保障达8万，可满足配偶、小孩的基本保障需求

2、投资规划：

股票的长期套牢，说明夫妻二人对证券投资市场了解不多，建议多采用机构投资的方式。例如投资基金，基金定投可以分散投资风险，长期收益可观，建议小孩的教育金及换房储备可以以基金定投方式准备，例如每月定投2000-3000元。基金定投期限建议以三年以上，可以有效地规避风险。建议定期投资一些过往业绩较好的基金。

同时，由于小孩的教育为刚性支出，在固定时点必须保证资金的到位，基金定投特别是股票型基金的定投客观上无法确保届时资金的绝对安全，所以建议搭配教育保险，例如可以每月留出1000元储蓄到教育保险账户。

短期投资方面，由于夫妻对于证券投资等方面了解较少，建议先学习再实践，或提取少量资金进行尝试。另，建议同时投资证券和黄金，进行风险对冲。

四、 其他建议：

1、建立家庭备用金

家庭备用金的额度为家庭月支出的三到六倍，所以应急准备金的额度至少应为33870元。备用金注重的是流动性和变现能力，因此投资对象应以活期储蓄为主，辅以货币市场基金、万能型保险等。

2、换房时选择二手房

由于老家房产仅价值30万，且目前仍有88万贷款未还，若贷款数目较大，将让家庭陷入困境，故建议换房时谨慎考虑、用心选择合适的二手房。

3、可办理公积金逐月还贷

每月的6600元房贷，建议到银行办理公积金逐月还贷，这样可以减少贷款利息的支付。

4、参加金融理财知识讲座、培训

由于夫妻金融、理财知识的缺乏，导致股票的长期套牢，可参加券商、银行、保险公司等组织的各种金融知识讲座，提升自身的理财知识。

Ⅳ 历年理财规划师考试试题（真题）

2005年9月理财规划师操作技能考试试题

理财规划师操作技能试题
注意事项
1、请将您的姓名、考号和所在单位名称按要求写在试卷的封标处。
2、请仔细阅读各种题目的回答要求，在规定的位置填写答案。
3、不要在试卷上乱写、乱画，不要在封标处填写无关的内容。
一、解答题（共3道题，每小题15分，共45分。）
1.简述理财方案的基本构成。
2.简述税收筹划的基本方法。
3.简述资产负债分析与现金流量分析的主要内容。
二、简要案例分析题（共1道题，共15分。）
郝先生今年40岁，他计划在65岁时退休。为尽量保持在退休后生活水平不降低，郝先生决定聘请理财规划师为其量身订做一个退休规划方案。郝先生的要求如下：（1）稳健投资；（2）最好使用基金产品；（3）准备拿出25万元作为退休规划启动资金。
理财规划师通过初步测算后得出：（1）综合考虑各种因素后，预计郝先生退休后每年需要生活费13万元；（2）郝先生预计可以活到85岁；
请问，如果郝先生选择以退休前每年投入相同数额资金的方式积累资金，应当采用什么样的投资策略？每年应投入的额度是多少？应如何安排投资产品组合？（注：退休前的投资收益率设为5%，退休后投资收益率设为3%.）
三、综合案例分析（共1道题，共40分。）
赵先生今年40岁，在一家公司担任高级管理人员，每月税后收入10，000元。其妻孙女士为某高校知名教师，每月税后收入在8，000元左右。赵先生的父母早已离世，他们唯一的孩子今年12岁，正在读小学六年级。赵先生一家原先居住的房屋现值110万元，目前租给了一对外籍白领夫妇，每月可获租金收入6，000元。现在他们居住在2003年贷款购置的第二套房中，市值90万元，目前贷款余额尚余15万元，预计两年即可还清。除了两处房产外，他们还有30万元的国债，每年可获租金约10，000元。他们还购买了20万元的信托产品，每年的收益也地10，000元左右。另有各类银行约40万元（不考虑利息收入）。他们的支出情况如下：每月按揭还款额为6，000元，全家每个月的日常支出约为5，000元左右，每月保留的零用零用现金大约为3，000元。此外，赵先生一家每年还要发生10，000元左右的旅游支出。
听过一次理财讲座后，赵先生觉得有必要对财产进行一番规划。赵先生主要考虑了以下几个方面的问题：
1、赵先生夫妇原先对保险了解不多，除参加基本社会保险外没有购买任商业保险。听完讲座后赵先生觉得有必要加强风险管理，赵先生决定首先请专家为全家设计一个保险规划。
2、他们计划在孩子高中毕业后（18岁，从2011年当年开始）送往国外读书（本硕连读共六年）。预计届时在国外就读每年所需费用为12万元，并且学费将每年上涨3%，赵先生又希望专家能为他制定一个子女教育规划。（要求投资收益率为6%）
3、由于经学出差在外，出于万一的考虑，赵先生决定提前拟定一份遗嘱对财产分配进行安排，这同样需要专家的意见。
提示：1、信息收集时间为2005年1月，资料截止时间为2004年12月31日。
2、为简化答题，保险规划中暂不涉及退休规划的内容。
3、保险规划中应按人分别列明保险种类，必要额度和保费支出，无需标明具体险种。
1、客户财务状况分析
（1）编制客户资产负债表
客户资产负债表
日期： 姓名：
资产 金额 负债 金额
现金 住房贷款
银行存款 其他负债
现金与现金等价物小计 负债总计
其他金融资产
个人实物资产 净资产
资产总计 负债与净资产总计
（2）编制客户现金流量表
客户现金流量表
日期： 姓名：
收入 金额 支出 金额
工资薪金 按揭还贷
其他收入 日常支出
收入总计（＋） 其他支出
支出总计（－） 支出总计
结余
（3）客户财务状况的比率分析
①客户财务比率表
结余比例 结余/税后收入
投资与净资产比率 投资资产/净资产
清偿比率 净资产/总资产
负债比率 负债总额/总资产
负债收入比率 负债/税后收入
②客户财务比率分析（三个指标）
（4）客户财务状况预测
（5）客户财务状况总体评价
2、确定客户理财目标
（1）理财目标的规范化界定与分类
（2）理财目标的可行性分析
3、制订理财方案
（1）客户资产配置方案
（2）理财产品组合方案
4、理财方案的预期效果分析

Ⅵ 求理财规划师考试试题

第一部分 职业道德(略)
一、职业道德基础理论与知识部分
第二部分 理论知识
一、单选
26、在财物安全的模式下，收入曲线应该在支出曲线的（ ）。
A上方 B下方 C 左方 D 右方
27、小周今年结婚成家，幸福生活刚刚开始。对于小周这样的青年家庭来讲，期进行投资的核心策略应为（ ）。
A 进攻为主，适当考虑投资风险较高的项目
B 防守为主，基本不考虑高风险项目
C 保守理财，安全是最重要的
D 中度保守，不应直接投资于股票，但可以考虑投资股票基金
28、总体而言，我们可以将客户进行理财规划的目标归结为财产的保值和增值，（ ）的目标更倾向于实现客户财产增值。
A 消费支出规划 B 税收筹划 C 投资规划 D 财产分配与传承规划
29、一般认为，理财规划起源于（ ）
A 英国证券业 B 英国银行业 C 美国保险业 D 美国信托业
30、对于一个健康成长的公司来说，投资活动的现金流量应该是（ ）
A 正的 B 负的 C 正负相间的 D 固定的
资料：根据ABC上市公司的简要财务表，完成第31~35题（所有计算均采用末数，计算过程保留四位小数）
资产负债表
编制单位：ABC公司 2006年12月31日 单位：千元
资产 金额（期末） 负债及所有者权益 金额（期末）
流动资产： 流动负债：
贷币资金 2000 应付帐款 2000
应收帐款 3500 应付票据 2000
存贷 15000 应付工资 5000
流动资产合计 20500 流动负债合计 9000

固定资产净值 50000 长期负债 12000
其他长期资产 5000 股本（500万股，每股面值1元） 5000

资本公积 40000
未分配利润 9500
资产合计 75500 负债及所有者权益合计 75500
利润表
编制单位：ABC公司 2006年度 单位：千元
项目 金额
主营业务收入 8000
主营业务成本 5250
主营业务利润 2750
管理费用 700
财务费用（全部为利息支出） 300
利润总额 1750
所得税 500
净利润 1250
31、如果ABC公司的股票现行市价为每股8元，则ABC公司股票的市盈率为（ ）
A 3 B 8 C 16 D 32
32、ABC公司决定今年支付每股股利0.1元，则ABC公司的股利支付率为（ ）
A 2.5 B 28.57% C 32% D 40%
33、ABC公司的应收账款周转率是（ ）。
A 0.79 B 0.91 C 2.29 D 1.70
34、ABC公司的销售毛利率是（ ）。
A 65.63% B 52.38% C 34.38% D 15.63%
35、ABC公司的流动比率是（ ）。
A 2.28 B 0.61 C 1.67 D 1.56
36、由于对人民币一直有升值的预期，大量外国货币涌入我国，这种资本流动属于（ ）.
A 贸易资金流动 B 报纸性资本流动
C 银行资金流动 D 投机性资本流动
37、某客户最终确定的资产配置方案中，确定了如下组合：30%~50%，定息资产：50%~70%。则该客户按投资偏好分类应属于（ ）。
A 轻度保守型 B 中立型 C 轻度进取型 D 进取型
38、理财规划师为赵某进行理财规划，在对其现金流量表进行分析时，理财规划师做的不对或理解有误的一项是（ ）。
A 理财规划师分析了赵某各收入支出项目的数额及其在总额中所占的比例
B 理财规划师发现赵某月供支出占其家庭收入的比重较大，就此情况理财规划师进行了详细分析
C 理财规划师认为现金流量表反映了赵某家庭当期的部分财务状况
D 理财规划师认为为了达到投资收益最大化，是否保持客户的净现金流量为正在并不重要
39、有关客户净资产的错误说法是（ ）
A 净资产一般应为正值
B 净资产越大，说明个人拥有的财富越多，所以客户九越尽量增加净资产
C 理财规划师在对客户净资产的规模进行分析时还要考虑其结构
D 取得投资收益是扩大净资产规模的途径之一
40、即付比率的意义在于（ ）
A 了解客户家庭资产负债情况
B 考察宏观经济形势发生重大不利变化时客户的随时偿债能力
C 考察客户综合偿还能力的高低
D 考察客户通过投资提高净资产规模的能力
41、GDP的变动可能是由于价格变动，也可能是由于数量变动，因此需要区分名义GDP 和实际 GDP。名义GDP是用生产物品和劳务的 （ ）价格计算的全部最终产品的价值。而实际GDP是用（ ）的价格为基准计算出来的全部最终产品的市场价值。
A 前一年，当年 B 当年，前某一年
C 前某一年，当年 D 当年，前一年
42、（ ）是用来衡量生产成本变化的植树，他的计算中仅考虑有代表性的生产投入品，如原材料、半成品和工资等。
A GDP这算数 B 实际购买力指数
C 消费者价格指数 D 生产者价格指数
43、总需求是经济社会对物品和劳务的需要总量。总需求曲线表示社会的需求总量和价格水平之间（ ）的关系
A 正关系 B 恒定 C 负关系 D 不确定
44、（ ）是指一切生产要素（包括劳动）都是机会以自己意愿的报酬参与生产的状态。
A 充分就业 B 结构性失业 C 周期性失业 D 摩擦性失业
45、（ ）是指那些在经济活动中预先上升或下降的经济指标。这一组指标主要与经济未来的生产和就业需求有关，主要包括货币供应量，股票价格指数等。
A 现行指标 B 同步指标 C 滞后指标 D 固定指标
46、（ ）不属于M 3的构成部分。
A 现金 活期存款 银行承兑汇款 公司债券
47、（ ）是指客户以现金形式存入银行的直接存款。
A 原始存款 B 派生存款 C 信用存款 D 现金存款
48、根据费雪方程式，架假设名义利率为4.5%，预期通货膨胀率为4%，则实际利率为（ ）
A 0.48% B 0.50% C 0.99% D 1.48%
49、（ ）是指由于其他国家的物价上涨而带动本国物价上涨。
A 需要拉动型通货膨胀 B 输入型通货膨胀
C 成本推动型通货膨胀 D 结构型通货膨胀
50、谋只股票今天上涨的概率是34%，下跌的概率是40%，那么该股票今天不会上涨的概率是（ ）
A 26% B 34% C 60% D 66%
51、设A与B互相独立的事件，已知P(A)=1/3，P（B ）=1/4,则P(A×B)=( )
A 1/12 B 1/4 C 1/3 D 7/12
52、已知某只股票连续三天的收盘价分别为：11.50元，11.28元，11.75元。那么该股票这三天样本差微（ ）
A 0.24 B 0.23 C 0.11 D 0.06
53、理财规划师为某客户挑选了5只股票作为资产配置，其价格分别为3.2元、5.5 元、6 元、 5.5元、5.6 元，则这5 只股票价格的众数为( )
A 3.2元 B 5.5元 C 5.6元 D 6元
54、某客户在年初时购买了价值1，000元的股票，在持有期间所得红利为80元，年底售出股票获得1，200元，则投资该股票的回报率为（ ）
A 23.3% B 28.0% C 8.0% D 20.0%
55、根据乔顿货币乘数模型，假设某国去年发行的基础货币为10亿美元，活期存款的法定准备金率为8%，定期存款的准备金率为4%，定期存款比率为40%，超额准备金率为5%，通货比率20%，则该国的货币存量为（ ）
A 32.18亿 B 34.50亿 C 34.68亿 D 35.12亿
56、（ ）是指在现券买卖时，以不含有自然增长应计利息的价格报价并成交的交易方式。
A 净价交易 B 竞价交易 C 全价交易 D 现价交易
57、虽然证券化的金融资产有很多，但是按证券交易的（ ）划分却只有过手证券、资产支持和转付债券三种。
A 资产类型 B 转化类型 C 基本类型 D 资产组合
58、（ ）是委托人将资金交付信托公司，由信托公司将信托资金投资于证券市场的资金信托品种。
A 贷款信托 B 证券投资信托
C 股权投资信托 D 权益投资信托
59、（ ）不是被动管理基金的理念。
A 市场是有效的 B 证券价格反映了所有信息
C 基金管理人应当提取较低管理费用 D 证券市场中存在定价错误的证券
60、告知、保证、弃权与禁止反言是保险（ ）原则的基本内容。
A 最大诚信 B 近因 C 可保利益 D 损失补偿
61、保险合同是双务合同，投保人和保险人的权利和义务是对等的，以下（ ）不属于投保人应当履行的义务。
A 及时缴纳保健费
B 依法支付施救费用、调查费用、诉讼或者仲裁费用
C 维护保险标的处于安全状态
D 发生保险事故及时通知
62、风险的构成要素中风险的直接承受体，即风险事故直接指向的对象为（ ）
A 风险因素 B 风险事件 C 风险载体 D 风险损失
63、自2006年1月1日起，在计算个人所得税时，纳税人每月工资、薪金所得的免征额为( )
A 1600元 B 2000元 C 3200元 D 4000元
64、在计算劳务报酬所得时，如果属于同一事项连续取得收入，则（ ）
A 以一个月内取得的收入为一次纳税
B 以连续取得的收入加总起来为一次纳税
C 以每次取得劳务报酬收入为一次纳税
D 如超过20，000元，适用税率要加成
65、我国个人所得税的工资、薪金所得税目，劳务报酬所得税亩，个体工资商业的生产经营所得税目和对企事业单位的承包经营、承租经营所得税目均实行超额累进税率。其中，劳务报酬所得税目和个体工商业户的生产经营所得税目分别实行（ ）的累进税率。
A 3级和5级 B 5级和3级
C 9级和5级 D 5级和9级
66、张某2006年某月的工资总额为5，000元，则其就当月工资需要缴纳的个人所得税（ ）
A 358元 B 525元 C 485元 D 675元
67、个人兼职取得的收入应按照个人所得税的（ ）税目缴纳所得税。
A 稿酬所得 B 劳务报酬所得
C 其他收入所得 D 偶然所得
68 对个人按市场价格出租的居民住房，暂按（ ）的税率征收营业税。
A 3% B 4% C 5% D 10%
69、居民甲和居民乙交换住房。经评估，两套住房的价值为40万元，则甲乙共需要缴纳的契税为（ ）
A 0 B 12，000元 C 24，000元 D 6，000元
70、国内某作家的一篇小说在某晚报上连载3个月，每月取得稿酬3，600元。该作家就稿酬收入需要纳税个人所得税（ ）
A 1，209.6元 B 576元 C 1，728元 D 796元
71、王某的一篇论文被收入某论文集出版，取得稿酬5，000元，当年因添加印数而又取得追加稿酬2，000元。上述王某所获稿酬因缴纳个人所得税（ ）
A 537元 B 436元 C 628元 D 784元
72、关于等额本息法的描述，（ ）是错误的。
A 采用等额本息法进行还款，每月所还款项相等
B 采用等额本息法进行还款，每月所还本金相等
C 使用财务计算器进行等额本息法的计算，实际上是利用了年金的原理
D 使用等额本息法，每月所还款项中，利息是逐步减少的
73、关于等额本金法，（ ）正确
A 采用等额本金法进行还款，每月所还款项相等
B 采用等额本金法进行还款，每月所还本金相等
C 采用等额本金法进行还款，每月所还利息相等
D 使用等额本金法，每月所还款项中，本金所占比例是逐步减少的
资料：王太太从事个体服装销售近20年。前一段时间，她刚参加了国家的社会养老保险，但是她对国家举办国家社会养老保险不是很明白，于是，向理财规划师咨询相关情况。
根据资料回答74~78题。
74、理财规划师向王太太解释，在2005年12月国务院发布《关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》之前，对于个体工商户的社会养老保险，国家的规定是（ ）
A 必须要参加社会养老保险
B 不能参加社会养老保险
C 只被允许参加补充养老保险
D 可以参加，也可以不参加基本养老保险
75、根据2005年12月国务院发布《关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》，王太太的缴费比例为（ ）
A 20% B 28% C 29% D 19%
76、王太太的缴纳基本养老费的去向是（ ）
A 11%进入统筹帐户，8%进入个人帐户
B 全部进入个人帐户
C 12%进入统筹帐户，8%进入个人帐户
D 8%进入统筹帐户，20%进入个人帐户
77、王太太退、休年从社会养老保险领取的基本养老保险金由两部分组成，它们是基础养老保险金和个人帐户养老金。其中基础养老金的发放参考多项因素、但不包括（ ）。
A 当地上年度在岗职工月平均工资
B 本人指数化月平均缴费工资
C 缴费年限
D 本人预期寿命
78、王太太退休后每月领取的个人帐户养老金部分也需要参考多项因素，但不包括（ ）。
A 个人帐户储蓄余额
B 职工退休时城镇人口平均预期寿命
C 本人退休年龄
D 国家社保基金富余程度
79、民事法律关系，是指由民法调整的、在平等主体之间形成的以（ ）为内容的社会关系。
A 民事主体和民事客体
B 民事权利和民事义务
C 民事权利和民事责任
D 民事义务和民事责任
80、可变更、可撤消民事行为，通常是指行为人的（ ）有缺陷。
A 意思表示 B 行为能力 C 权利能力 D 行为动机
81、（ ）说法正确
A 信托中委托人基于对受托人的信任，将其财产委托给受托人
B 对于违约责任，当事人可以同时适用约定的违约金条款和定金条款
C 合伙企业聘任非合伙人的经营管理人员必须经全体合伙人同意
D 合伙人企业的事物都可以委托给部分合伙人决定
82、（ ）行为属于对采茶所有权的原始取的。
A 接受赠与 B 购买货物
C 互相交换 D 加工制作
83、（ ）没有法定继承权。
父母 祖父母 兄弟姐妹 丧偶儿媳或女婿
84、关于一人有限责任公司的说法中，（ ）正确。
A 一人有限责任公司只能由一个自然人股东设立
B 一人有限责任公司可以投资设立新的一人有限责任公司
C 一人有限责任公司与个人独资企业的法律实质是相同的
D 一人有限责任公司的注册资本最低限额为人民币十万元
85、当几种继承方式间发生冲突时，按其效力（又高到底）的排列顺序是（ ）
A 法定继承，遗嘱继承和遗赠，遗赠扶养协议
B 遗嘱继承和遗赠，法定继承，遗赠扶养协议
C 遗赠扶养协议，遗嘱继承和遗赠，法定继承
D 遗嘱继承和遗赠，遗赠扶养协议，法定继承
二、多选
86、理财规划师在进行理财规划时要根据客户家庭类型不同选择不同的核心策略，一般而言基本的家庭模型有三种即（ ）
A 青年家庭 B 中年家庭 C 老年家庭
D 壮年家庭 E 单亲家庭
87、阳阳今年刚刚研究生毕业，是一个快乐的单身族。由于在外地工作，一切都要靠自己打拼。对于和阳阳相似的处于单身期的人，其理财需求通常包括（ ）
A 租房 B 满足日常开支需求
C 如有教育贷款，靠偿还教育贷款 D 进行小额投资积累经验
E 每月保持部分结余
88、权益净利率的在杜邦分析体系中是个综合性最强、最具有代表性的指标，许多投资者也将此指标作为衡量上市公司业绩的一个重要指标进行分析。对于上市公司来讲，其提高全已经利率的途径包括（ ）
A 加强销售管理，提高经理占销售收入的比重
B 加强资产管理，加快资产周转速度
C 加强负债管理，降低资产负债率
D 妥善安排资本结构，增加权益乘数
E 加大投资力度，增加投资收益
89、股票的每股账面价值也称为（ ）
A 每股净资产 B 每股权益 C 每股收益
D 每股股利 E 每股留存收益
90、关于个人财务报表与企业财务报表的区别的说法中，（ ）正确。
A 个人及家庭的财务报表，不受会计准则的要求约束
B 个人及家庭财务报表信息大部分情况下都不需要对外公开
C 个人及家庭的财务报表不必严格对资产计提折旧，资产多以原则填列
D 企业财务报表中资产负债表与利润表中所必须的对应关系在个人及家庭财务报表中显得不是那么重要
E 在个人及家庭的财务管理中，理财规划量倾向于处理将来会有的收入而不是现金
91、经济周期的先行指标主要包括（ ）等
A GDP B 生产成本 C 货币供应量 D 股票价格指数
92、中国人民银行根据货币政策实施的需要，适时地运用利率工具，对利率水平和利率结构进行调整，进而影响社会资金供求状况，实现货币政策的既定目标 ，中国人民银行采用的利率工具主要有（ ）
A 调整再货款利率 B 调整再贴现利率 C 调整存款准备金利率
D 制定金融机构存货款利率的浮动范围 E 制定金融债券发放规模
93、作为政府产业组织政策之一的政府直接规制，是指在电力、煤气和通信等具有自然垄断性质的公共事业，为了防止发生资源配置低效和确保使用者的公平利用，政府机关以其法律所赋予的权限，通过许可和认可等手段，对企业的有关市场行为加以规制。主要包括（ ）
A 进入规制 B 数量规制 C 价格规制
D 提供服务规制 E 设备规制
94、货币的特性主要包括（ ）
A 价值稳定性 B 普遍接受性 C 分割性
D 易于辨认和携带 E 供应有弹性
95、治理通货膨胀的政策主要包括（ ）
A 控制货币供给 B 推行减税政策 C 调节和控制社会总需求
D 减少商品有效结合 E 实行物价管制政策
96、（ ）是汇率变动的主要影响因素。
A 经济增长率 B 通货膨胀 C 利率水平 D 宏观经济状况 E 财政支出
97、影响变异系数的因素包括（ ）
A 众数 B 期望 C 内部收益率 D 持有期收益率 E 标准差
98、一般来说，常用的统计图主要包括（ ）
A 直方图 B 散点图 C 面积图 D 饼状图 E 盒形图
99、（ ）属于内部收益率（IRR）的特别形式。
A 数量加权的收益率 B 货币加权的收益率
C 时间加权的收益率 D 风险加权的收益率 E 价格加权的收益率
100、理财规划师在为客户能务的过程中应做到（ ）
A 在提供理财规划服务过程中始终保持严谨
B 忠于职守
C 在合法的前提下最大限度地维护客户的利益
D 提供的投资方案不应有任何风险
E 以专业的角度进行审慎判断
101、在签订理财规划服务合同时，理财规划师应注意的事项有（ ）
A 理财规划应以个人的名义与客户签订合同
B 理财规划师在向客户解释合同条款时，与客户意见不同，则应按照客户的要求进行修改
C 合同签订后，理财规划师应自己留存原件，并将复印件交给所在机构存档
D 不得向客户做出收益保证或承诺，也不得向客户提供任何虚假或误导性信息
E 理财规划合同宜采用书面形式
102、关于个人所得税某些特殊项目的征税规定，（ ）说法正确。
A 企业因为员工购买保险公司的保险产品支付保费应缴纳个人所得税
B 企业购买车辆并将车辆所有权办到股东个人名下，应视为对股东的分红缴纳个人所得税
C 个人取得国家发行的金融债券利息应缴纳所得税
D 个人取得保险赔款不需缴纳个人所得税
E 纳税义务人从中国境外取得的所得，准予在其应纳税额中全额扣除已在境外缴纳的俱所得税税额
103、对（ ）应当征收营业税。
A 交通运输业 B 建筑业 C 转让无形资产
D 销售不动产 E提供加工、修理和修理劳务
104、（ ）应当征收增值税
A 销售电力 B 销售热力 C 销售气体
D 银行销售金银 E 邮政部门销售集邮产品
105、关于住房投资的税收政策，下列说法（ ）正确
A 签订《商品房买卖合同》时，买卖双方需要按照0.3%的税率缴纳印花税
B 签订《个人购房货款合同》时，需要按0.05%的税率缴纳印花税
C 对个人购买自用普通住宅，暂减半征收契税
D 居民之间交换住房，不需要缴纳契税
E 个人出租住房不需缴纳任何税收
106、保险合同订立时应当遵循平等互利、协商一致、自愿订立、合法的原则。保险合同的订立过程通常包括（ ）
A 填写投保单 B 投保诚信保证 C 交付投保单，即要约
D 保险人资质证明 E 保险人承诺后合同成立
107、（ ）属于责任保险
A 公众责任保险 B 产品责任保险 C 雇主责任保险 D 职业责任保险
E 工程责任保险
108、继承权可以通过（ ）方式取得
A 法律规定 B 转让 C 遗嘱 D 赠与 E 判决
109、关于公司章程订立的说法（ ）错误
A 公司章程的订立通常有共同订立和部分订立两种方式
B 共同订立章程是指由全体股东或发起人共同起草、协商制定公司章程，否则，公司章程不得生效
C 部分订立章程是指由股东或发起人中的部分成员负责起草、制定公司章程，2／3以上股东或发起人签字同意的制订方式
D 公司章程必须采取书面方式
E 公司章程经全体股东或发起人口头同意即生效
110、遗赠与遗嘱继承的区别在于（ ）
A 接受权利的主体范围不同 B 主体所承担的义务不同
C 取得遗产的方式不同 D 指定候补继承人的范围不同
111、遗产不包括被继承人（ ）
A 依法享有的土地使用权 B 因公死亡的抚恤金
C 著作权中的财产权利 D 肖像权
E 租住的房屋
112、人们的短期需求导致人们有保持资金流动性的动机，这种动机主要包括（ ）
A 交易动机 B 谨慎动机 C 投机动机 D 储存动机 E 预防动机
113、理财规划师在为客户制定教育规划时应减少对政府资助、奖学金的信赖，其主要原因在于（ ）
A 政府资助、奖学金金额有限
B 政府资助取得较难
C 子女能否取得奖学金不确定
D 政府资助、奖学金不是教育资金的来源
E 信赖政府资助、奖学金不符合教育规划的稳健性原则
114、（ ）视为放弃继承或者放弃接受遗赠
A 在遗产处理前没有明确表示放弃继承的
B 在遗产处理前明确表示接受遗赠的
C 在知道受遗赠的两个月内没有表示接受遗赠的
D 在遗产处理前明确表示放弃继承的
E 在知道受遗赠的两个月内明确表示放弃接受遗赠的
115、决定AD曲线的因素主要包括（ ）
A 出口 B 教育 C 人力资源 D 资本存量 E 技术水平
三、判断题
116、遗嘱继承人必须在遗产处理之前做出接受继承的表示，不表示接受的，视为放弃继承（ ）
117、信托合同由委托人、受益人与受托人签订。（ ）
118、资产证券化的主要特征为：属于固定收益产品，且收益能力相对偏高;风险水平相对较高;流动性有的保证。（ ）
119、在货币供给一定的条件下，货币乘数与基础货币成正比。（ ）
120、如果理财规划师没有按照合同约定提供承诺的服务，则客要求理财规划是不同的民在机构停业整顿。（ ）
121、个人资产的价值应当以历史成本为定价依据。（ ）
122、信托业务是我国商业银行的一项中间业务（ ）
123、“委托事项条款”是理财规划合同的核心内容（ ）
124、从理论上讲，公开市场业务是目前中央银行控制货币供给量最重要也是最常用的工具（ ）
125、同一作品先在报刊上连载，然后再出版，或先出版，再在报刊上连载的，应视为同一次稿酬所得征税（ ）